Срок годности справки 2-ндфл для банка или налоговой и период ее хранения

Содержание

Каков срок действия справки 2-НДФЛ в 2018 году?

Срок годности справки 2-НДФЛ для банка или налоговой и период ее хранения

Срок действия справки 2-НДФЛ (вне рассмотрения целей ее представления) отсутствует.

Действительно, срок действия справок 2-НДФЛ нельзя ограничить, поскольку они всего лишь отражают полученные физлицом доходы и посчитанные с них налоги за календарный год. Однако для различных целей могут понадобиться расчеты за разные периоды.

Сколько действительна справка 2-НДФЛ

Сколько годна справка 2-НДФЛ

Срок действия и срок годности справки 2-НДФЛ для налоговой инспекции

Срок действия и срок сдачи справки 2-НДФЛ для банка

Срок выдачи справки 2-НДФЛ

Итоги

Сколько действительна справка 2-НДФЛ

Налоговые агенты (имеются в виду фирмы, предприятия, индивидуальные предприниматели, выплачивающие доход физическим лицам) должны при поступлении заявки от налогоплательщика (сотрудника налогового агента) оформить ему справочный расчет 2-НДФЛ (п. 3 ст. 230 НК РФ) за любой период, предшествующий дате заявки.

По какой форме подается 2-НДФЛ за 2017 год, читайте в статье «ФНС уточнила, по какой форме нужно сдавать 2-НДФЛ после 10 февраля».

Как заполнить новую форму 2-НДФЛ, читайте в статье «Заполняем новую форму 2-НДФЛ за 2017 год – сдаем в 2018 году».

И хотя срок действия справки 2-НДФЛ не ограничен, ее содержимое и дата должны отвечать целям, для которых она берется сотрудником. Так, 2-НДФЛ бывает нужна:

  • для подготовки декларации 3-НДФЛ;
  • при обращении за кредитом.

Давайте посмотрим, сколько действует 2-НДФЛ в этих случаях.

Сколько годна справка 2-НДФЛ

Возможность применения информации о доходах и налоге из 2-НДФЛ зависит от обстоятельств ее использования.

Срок действия 2-НДФЛ (то есть актуальность содержащихся сведений в ней) определяется через призму срока давности по налоговым отношениям или требований банка (иной организации или учреждения, куда она предоставляется).

Таким образом, в данном контексте имеется в виду скорее не срок действия справки 2-НДФЛ, а актуальность периода, которому она соответствует.

Срок действия и срок годности справки 2-НДФЛ для налоговой инспекции

Перейдем к вопросу «Сколько действует справка 2-НДФЛ для ФНС?». Когда заканчивается год, физлица, исходя из закрепленного законом (ст. 229 НК РФ) правила или по личному волеизъявлению, направляют налоговикам декларацию 3-НДФЛ. Цифры, касающиеся доходов, в нее переносятся из 2-НДФЛ.

О самой актуальной форме декларации 3-НДФЛ читайте в статье «3-НДФЛ-2017: ФНС рассказала, по какой форме примет отчет».

В статье «Обновлена программа для сдачи 3-НДФЛ» вы найдете адрес для скачивания программы.

Хотя, как мы уже успели разобраться, срока действия справок 2-НДФЛ нет, налогоплательщику настоятельно рекомендуется проверить, а не пропустил ли он время для обращения в налоговый орган по вопросу, для разрешения которого необходимы, в том числе сведения, представленные в 2-НДФЛ. Чаще всего налогоплательщики-физлица отправляются в налоговую для того, чтобы вернуть из бюджета ранее перечисленный НДФЛ. При этом предельный срок возврата налога — 3 года (п. 7 ст. 78 НК РФ).

Далее рассмотрим, сколько действительна справка 2-НДФЛ для банка.

Срок действия и срок сдачи справки 2-НДФЛ для банка

Чрезвычайно распространено требование кредитных учреждений (при обращении к ним граждан для заимствования денежных ресурсов на различные нужды) по запросу расчета 2-НДФЛ.

Срок действия справки 2-НДФЛ для банка будет определяться его требованиями к периоду подтверждения заработка и/или дате ее составления, которые могут различаться в каждом отдельном случае в зависимости не только от кредитной организации, но и от особенностей кредитного продукта, на который притязает потенциальный заемщик.

Что же касается срока сдачи 2-НДФЛ банку, то он обуславливается временными границами передачи в банк всех документов, необходимых для рассмотрения запроса по получению заемных средств.

Срок выдачи справки 2-НДФЛ

Закон напрямую не говорит о том, как быстро данная бумага выдается налоговым агентом. Но есть ст.

62 ТК РФ, которая ограничивает время оформления предприятием документов своему сотруднику по требованию последнего 3 днями, в том числе и срок выдачи справки 2-НДФЛ.

Таким образом, если сотрудник подал заявку на оформление 2-НДФЛ, именно в этот срок следует ее сделать и отдать ему.

Дополнительно о порядке выдачи справки 2-НДФЛ работнику читайте здесь.

Нужно ли подавать заявление на выдачу справки 2-НДФЛ, читайте в материале «Образец заявления на выдачу справки 2-НДФЛ».

О том, кем 2-НДФЛ может быть завизирована, см. в материале «Кто имеет право подписывать справку 2-НДФЛ?».

Каковы последствия невыдачи справки 2-НДФЛ по запросу работника, читайте в статье «Не выдали сотруднику справку 2-НДФЛ? Ждите судебное разбирательство».

Итоги

Срока действия справка 2-НДФЛ не имеет, но имеет срок представления ее работодателем в налоговые органы и срок выдачи работнику.

Работодатель обязан выдать справку 2-НДФЛ работнику в течение 3 рабочих дней.

Кроме как у работодателя, справку 2-НДФЛ за прошлые налоговые периоды можно запросить в ИНФС.

Подробнее об этом в материале «2-НДФЛ можно скачать в личном кабинете на сайте ФНС».

Источник: http://nalog-nalog.ru/ndfl/spraa_2ndfl/kakov_srok_dejstviya_sprai_2-ndfl/

Срок действия справки 2 ндфл: для банков, кредитов, ипотеки, соцзащиты, налоговой | Юридические Советы

Официально трудоустроенному гражданину знакома ситуация, когда для определенных целей нужно предоставить справку 2НДФЛ.

Ее потребуют при выдачи кредита, при обращении в налоговые органы за вычетом, при оформлении шенгенской визы и т.д.

Можно ли использовать заранее приготовленную справку в перечисленных ситуациях? В течение какого периода этот документ действителен?

Закон не предусматривает нормы, регулирующей вопрос, какой срок действия справки 2 НДФЛ. По сути, получая такую справку в бухгалтерии работодателя, мы можем ее использовать спустя месяцы и годы.

К примеру, если в будущем  работнику придется доказывать какие-либо обстоятельства или факты, связанные с финансовым состоянием и заработком, суду можно будет представить этот документ.

Такие ситуации могут возникнуть при спорах, связанных с алиментными обязательствами, разделом имущества, взысканием долгов и т.д.

В то же время, кредитные организации и налоговые органы могут по своей инициативе установить свои правила расчета периода действительности справки о доходах, которым мы вынуждены подчиняться.

Чтобы получить сведения о своих доходах по форме 2 НДФЛ, необходимо обратиться в бухгалтерию с заявлением. При этом цели, для которых нужна справка, сообщать необязательно.

В заявлении нужно указать временной период, за который требуется информация о доходе, а также количество экземпляров. Работодатель обязан выдать справку в течение трех дней с момента обращения.

Любой отказ в ее выдаче будет считаться незаконным, в том числе:<\p>

  • по мотивам отсутствия оплаты за выдачу документа (сведения о доходах предоставляются сотруднику организации бесплатно всегда и везде);
  • по мотивам неоднократного (возможно, слишком частого, с точки зрения работодателя) обращения одного и того же работника за одним и тем же документом;
  • по мотивам запроса нескольких экземпляров (бухгалтерия обязана выдать то количество справок, о котором просит заявитель).

На практике работники своим правом получить документ 2НДФЛ не злоупотребляют, а бухгалтеры часто выдают его по устному запросу в день обращения, поскольку составление справки, при наличии соответствующей программы на компьютере, занимает несколько минут.

При получении на руки документа о заработке нелишним будет проверить соответствие приведенных цифр фактическим, отсутствие исправлений и дописок (они недопустимы) и наличие подписей, печати.

2НДФЛ для налоговой

Длz начала нужно понять, когда справка о доходах должна быть представлена в налоговую:

  • налоговыми агентами (т.е. работодателями) для сверки исчисления подоходного налога в отношении каждого работника. Справка предоставляется до 30 апреля следующего за отчетным годом;
  • в некоторых случаях такие справки направляются самим физическим лицом, это можно сделать заказным письмом или по сети Интернет, с использованием электронной подписи;
  • для корректировки ранее поданной декларации;
  • если заявлено о возмещении налогового вычета (за лечение, обучение, покупку квартиры и т.д.).

Во всех этих случаях точно определенного срока действия справки 2НДФЛ для налоговой инспекции нет.

Важно не допустить пропуска срока подачи сведений о доходах. Так, с заявлением о вычете можно обратиться только за последние три года.

К примеру, обращаясь в налоговую инспекцию за возмещением части стоимости квартиры в 2016 году, гражданин не вправе заявлять о возврате подоходного налога за 2012 год.

В то же время, нельзя говорить и о недействительности справки о доходах за 2012 год, поскольку ее предоставление в другие органы и для других целей может быть признано обоснованным. Также этот документ можно предъявить и спустя три года при получении вычета по ипотечным процентам.

Если сотрудник фирмы взял справку заранее, но подал ее через несколько месяцев, это также не влечет недействительности документа о доходах.

К примеру, справка была изготовлена заранее, в январе 2016 года.

Допустимо ее предоставление в налоговую инспекцию 29 апреля 2016 года (для исчисления налога на доход) или позже в течение года, на следующий год (если речь идет о вычете).

Сведения о доходах для банка

Практически каждый банк включает в список требуемых документов для получения кредита справку о доходах. Это может быть банковский бланк, который необходимо предоставить в бухгалтерию для заполнения или форма 2 НДФЛ. В некоторых случаях сведения о доходах предоставлять не нужно:

  • если кредитная сумма не превышает 100000-200000 рублей (внимание будет уделяться кредитной истории, наличию других неисполненных обязательств и т.д., при этом процентная ставка часто завышена);
  • если обратившийся за кредитом является клиентом банка, участвующим в зарплатном проекте (например, для Сбербанка представлять информацию о доходах не надо тем, кто получает заработную плату на пластиковые карты Сбербанка).

Эти исключения не касаются ипотеки – для ее получения банк всегда просит предоставить данные о доходе за последние полгода.

https://www.youtube.com/watch?v=XVTZUy3n6Yk

Каков срок действия справки 2 НДФЛ для банка? Кредитные менеджеры всегда настаивают на предоставлении сведений о доходе за последние три, четыре, шесть или 12 месяцев – логично, что платежеспособность заявителя будет определяться на момент обращения в банк. Поэтому, если вы взяли документ в бухгалтерии в январе, передумали брать кредит и вернулись к этому вопросу в июне – скорее всего, вам придется обращаться за сведениями о полученном доходе повторно, уже за новый период. В подавляющем большинстве крупные банки устанавливают 30 дней, в течение которых действительны данные о платежеспособности.

Уточнить, в течение какого времени справка считается годной, можно непосредственно у кредитного менеджера (для некоторых банков ее актуальность ограничена 10-ю днями).

Справка о доходах для других организаций

Официальное подтверждение доходов также может понадобиться:

  • в пенсионном фонде (для правильного начисления пенсии) – документ действует 30 дней;
  • для получения визы. В основном, это нужно для въезда в страны Шенгена, но и в некоторые другие страны (например, Чехия) сведения о доходах понадобятся. Сведения о финансовом состоянии выезжающего актуальны в течение 10-30 дней, предоставляются они на специальном бланке с дополнительным приложением 2НДФЛ. Иногда можно предоставить только 2НДФЛ, без заполнения специальной анкеты о доходах (например, при въезде во Францию). Обычно период, за который нужно предоставить сведения, соответствует последним шести месяцам;
  • для органов соцзащиты – для расчета пособия малоимущим семьям (действительность справки, подтверждающей доходы – 30 дней);
  • при постановке на учет в Центре занятости гражданин обязан предоставить данные о своем заработке за последние шесть месяцев, документ будет считаться годным в течение 30 дней;
  • если оформляется вид на жительство – справка предоставляется в территориальное отделение ФМС и действует 30 дней, если заявителем указано об официальном месте работы к моменту обращения. Если иностранец заявляет, что работал ранее, но впоследствии стал безработным, информация о заработке предоставляется за соответствующий период;
  • в органы опеки и попечительства, для подтверждения своего благополучного финансового состояния и возможности  воспитывать ребенка (информация действительна в течение 30 дней).

Отметим, что перечисленные сроки действия справки 2НДФЛ прямо не предусмотрены законодательством России, но на практике требуется соблюдать именно такой период.

Источник: http://juresovet.ru/srok-dejstviya-sprai-2-ndfl-dlya-nalogovoj-bankov-kreditov-ipoteki-soczashhity/

Срок действия справки 2-НДФЛ для налоговой и для банка

Срок действия справки 2-НДФЛ неограничен, за исключением некоторых условий, связанных с местом ее предоставления.

Исходя из того, в какую организацию, за какой период составляется и для решения каких задач используется, во многом определяются сроки действия справки 2-НДФЛ.

Рассмотрим, сколько действует справка 2-НДФЛ, а конкретно срок действия 2-НДФЛ для банка и срок действия 2-НДФЛ для налоговой.

Сколько действительна справка 2-НДФЛ?
Срок годности 2-НДФЛ
Сколько годна справка 2-НДФЛ для проверяющих органов?
Справка 2-НДФЛ — срок сдачи и период действия при получении кредита
Общий срок выдачи справки 2-НДФЛ

Сколько действительна справка 2-НДФЛ?

Организации и ИП, выступая в качестве налоговых агентов, обязаны в случае поступления к ним от наемного персонала соответствующих требований предоставлять справки формы 2-НДФЛ за любой период (включая и не закончившийся год) до дня обращения.
Несмотря на то что срок действия справки 2-НДФЛ формально не имеет конечной даты, при ее оформлении нужно учитывать те задачи, для решения которых она нужна сотруднику. От этого во многом зависит состав информации, а также дата составления документа, указываемая в нём. Чаще всего справка используется налогоплательщиком в следующих случаях: оформление декларации; получение кредита.

Опираясь на это, и нужно оценивать срок действия 2-НДФЛ в конкретных условиях.

Срок годности 2-НДФЛ

Повторимся, что наиболее важным моментом для определения конечной даты ее использования являются задачи, для которых она предназначена.

Основными параметрами, влияющими на срок годности справки 2-НДФЛ, выступают соответствие данных в ней периоду отчетности для инспекций и потребностям банковского учреждения, в которое она требуется.

Получается, что в отношении составления налоговой отчетности физического лица важнее, скорее, соответствие содержания справки нужному периоду получения доходов.

Сколько годна справка 2-НДФЛ для проверяющих органов?

Наиболее часто физические лица запрашивают данные о своих доходах для составления отчетности в ИФНС. Это во многом объясняет важность вопроса о сроке действия справки 2-НДФЛ для налоговиков.

По итогам отчетного периода (1 год) налогоплательщики, исполняя обязанность, утвержденную в ст. 229 НК РФ, или по своему желанию оформляют декларацию о доходах.

Основным источником данных для ее составления служит справка 2-НДФЛ — срок действия этого документа и нужно рассматривать в подобных ситуациях.

Несмотря на то что срок действия 2-НДФЛ для налоговой никак не ограничен, физическому лицу необходимо следить, не пропущен ли установленный период для подачи документов в инспекцию.

Так, налогоплательщики обращаются в ИФНС для возмещения уже оплаченного налога. Период для подобных операций установлен п. 7 ст. 78 НК РФ и не может превышать 3 лет.
Банки являются вторыми после ИФНС пользователями отчетности по доходам, поэтому насущным становится вопрос о сроке действия 2-НДФЛ для банков при предоставлении последними денежных средств.

Справка 2-НДФЛ — срок сдачи и период действия при получении кредита

Информацию о заработной плате работников довольно часто запрашивают банковские организации при выдаче займов.

Решение о том, сколько действует 2-НДФЛ, для конкретного финансового учреждения принимается на основе следующих факторов: период, за который нужно подтвердить поступление средств от работодателя; требования к максимальному временному промежутку со дня выдачи.

Срок сдачи 2-НДФЛ, в течение которого нужно передать пакет документов, включая и справочные расчеты, определяется внутренними положениями, действующими в учреждении.

Общий срок выдачи справки 2-НДФЛ

Налоговый кодекс никак не регулирует вопрос о периоде составления справки 2-НДФЛ — сколько действительна она, мы рассмотрели выше.

Однако ст. 62 ТК РФ ограничивает время, отведенное на выдачу подобных документов, 3 днями.

То есть столько дней должно пройти с момента подачи сотрудником заявления.

* * *
На вопрос: «Сколько действительна справка 2-НДФЛ?», можно ответить, только поняв задачи, решаемые при ее предоставлении, и условия, выставляемые организациями, в которые она предоставляется. Окончательный срок справки 2-НДФЛ налоговым правом никак не регламентируется.
Работодатель обязан составить документ в течение 3 суток со дня получения запроса.

Источник: https://buhnk.ru/ndfl/srok-dejstviya-sprai-2-ndfl-dlya-nalogovoj-i-dlya-banka/

Сколько действительна справка 2-НДФЛ для кредита и для налоговой

Срок действия справки 2-НДФЛ – именно тот вопрос, который чаще всего задают те люди, которые столкнулись с необходимостью проверить свои доходы. Этот вид документа является самым используемым документом для того чтобы подтвердить доходы физического лица, которое имеют официальную работу.

Обычно такую справку запрашивает физическое лицо примерно 1-2 раза за один календарный год. Справка выдается по месту работы.

Безусловно, запросить документ можно в любое время и любое количество раз: так, согласно российскому законодательству работодатель обязан предоставить справку в течение 3 дней с момент запроса.

В этой статье речь пойдет о том, каков срок действия справки 2-НДФЛ.

Оглавление

Зачем нужна?

Справка отражает официальный доход гражданина РФ, а также источник его образования. Кроме того, с помощью этого документа можно узнать о сумме налогов, которые были перечислены с заработной платы.

Как правило, стандартная бумага 2-НДФЛ включает в себя полные сведения как о работодателе, так и о сотруднике, а также все возможные размеры дохода (как за 1, так и за 12 месяцев).

Кроме этого, вычеты предоставляются вместе с кодами.

Для того чтобы подать запрос в бухгалтерию сотрудник должен написать заявление. Как правило, у каждой организации собственная форма заявления на предоставление справки 2-НДФЛ. Конечно, в заявлении прописывается вся необходимая информация, включая сколько экземпляров требуется к выдаче.

Некоторые работодатели все же умудряются отказывать работникам ссылаясь на то, что работник не заплатил установленную в организации сумму за выдачу бумаги, либо же на то, что работник уже запрашивал бумагу в этом году.

На самом деле, что первая, что вторая причина идут в разрез с трудовым законодательством.

Так, плата за выдачу 2-НДФЛ ни в коем случае не может быть взыскана работодателем, а выдавать документ он обязан неограниченное количество раз.

На практике чаще всего достаточно устного обращения к бухгалтеру, который в этот же день выдает необходимую работнику бумагу.

Как правило, чаще пары раз в год большинство работников не просят бухгалтерию о выдаче справки и у главного бухгалтера отсутствует основание придраться к частоте запросов на выдачу этого вида документации.

Отметим, что после того как гражданин получил справку 2-НДФЛ для налогового вычета или для получения кредита ему следует проверить насколько точные данные представлены в документе.

Имейте в виду, что дописки, корректировки, в том числе с помощью ручки или карандаша недопустимы.

Более того, бумага должна быть заверена печатью и подписью главного бухгалтера или руководителя предприятия.

Срок действия

Российское законодательство не регламентирует четкие нормы по сроку действия справки 2-НДФЛ.

Так, срок действия справки 2-НДФЛ устанавливает то предприятие, куда человеку требуется предоставление этой бумаги.

Вообще, если организация не устанавливает норм действия, то физическое лицо может использовать документ долгие годы.

Какие организации могут снисходительно отнестись к дате получения бумаги? Конечно же, это судебные инстанции в случаях, если вам придется доказывать, что на какой-то период времени в прошлом у вас была конкретная заработная плата. Более того, срок действия справки 2-НДФЛ не ограничивается несколькими месяцами в тех случаях, когда гражданин подтверждает свои официальные денежные поступления при уплате алиментов, делить имущество со своим бывшим супругом или обязан заплатить немалый долг. Далее мы рассмотрим срок действия справки 2-НДФЛ для тех организаций, где чаще всего требуется предоставить справку 2-НДФЛ, а именно государственные органы и компании, занимающиеся выдачей займов.

Как подать документ в ФНС?

Взаимоотношения работников, работодателей и ФНС вряд ли можно назвать легкими.

Так, основная роль работодателя в отношении налоговой касаемо работников заключается в том, чтобы переводить на счет налоговой инспекции выплаты на доход физических лиц, причем переводятся налоги обязательно в день уплаты заработной платы.

Сроки сдачи декларации по форме 2-НФДЛ регулирует, прежде всего, Налоговый Кодекс РФ. Так, согласно статьи №230 документы должны быть сданы в ФНС до конца марта года, который следует за отчетным. Вовремя непредставленные декларации влекут за собой штрафы для работодателя.

Период сдачи составляет 1 год со дня подачи прошлой декларации, однако, это нигде не регламентируется. Вывод о периоде сдаче можно сделать только на основе того, что документ предоставляется в налоговую до 1 апреля, а затем начинается новый календарный год для сдачи следующей документации.

Кстати, бывают случаи, когда предоставить документацию должен не работодатель, а работник. Например, чтобы получить налоговый вычет также требуется предоставление данного вида документа.

Как получить кредит?

Срок годности справки 2-НДФЛ для получения кредита – не менее часто встречающийся вопрос среди официально устроенных физических лиц.

Так, такой вид бумаги требуется практически в любой кредитной организации для того чтобы оформить кредит и совершенно неважно, обращаетесь ли вы в крупный банк или мелкую контору.

Советуем вам заблаговременно уточнить какой требуемый срок действия справки по форме 2-НДФЛ требует кредитная организация.

Как показывает практика кредитные организации чащи всего требуют самую последнюю версию справки и вам придется заново идти в бухгалтерию и запрашивать этот документ даже если вы получили его только месяц назад.

Для чего еще может потребоваться?

Справка о доходах может потребоваться не только в банке и налоговой.

Например, у вас могут запросить предоставление этого документа в Пенсионном Фонде России для того чтобы посчитать размер вашей пенсии.

Срок действия в рассматриваемой ситуации составляет всего один месяц. Кроме этого, документация может вам потребоваться в следующих случаях:

  • Для получения визы в страны Шенгенского соглашения. Как правило, для получения визы нужна самая актуальная информация и дата выдачи документа должна быть максимально актуальной: в идеале не более 1 месяца до подачи документов на шенгенскую визу.
  • Для органов социальной защиты. Требуется для того чтобы посчитать размер пособий. Также как и в случае с шенгенской визой дата выдачи бумаги не может быть позже 1 месяца до срока подачи бумаг на получения пособия.
  • При оформлении РВП или ВНЖ.
  •  Для того чтобы получить опеку над ребенком. Для подтверждения своей финансовой состоятельности необходимо предъявить в соответствующие органы 2-НДФЛ чтобы убедить их в том, чтоб вы в состоянии быть ответственным за ребенка.

Итак, справка в большинстве случаев действительна только тот период времени, который регламентирован конкретной организацией, куда ее требуется предоставить.

Например, налоговые в Москве чаще всего запрашивают самую актуальную справку 2-НДФЛ.

Этот вид документации предоставляется прежде всего для того чтобы вычесть налог на доход физических лиц (НДФЛ), а также для получения займов.

Источник: http://law-advisor.ru/nalogovoe/skolko-dejstvitelna-spraa-2-ndfl

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.